Tilgungsplan für einen Firmenkredit berechnen
Der Tilgungsplan für einen Firmenkredit zeigt monatlich, wie sich Zinsen und Tilgung auf die vereinbarte Rate verteilen und wie schnell die Restschuld sinkt. Am stärksten verändert der Jahreszins das Verhältnis von Zins- zu Tilgungsanteil, besonders in den ersten Monaten der Laufzeit.
Wie sich die Tilgung berechnet
Der Tilgungsplan setzt auf der monatlichen Rate auf, die aus Kreditbetrag, Jahreszins und Laufzeit berechnet wird. Für jeden Monat wird zuerst der Zinsanteil ermittelt: die noch offene Restschuld multipliziert mit dem monatlichen Zinssatz, also dem Jahreszins geteilt durch zwölf. Der Rest der festen Rate fließt als Tilgung in die Reduzierung des Kapitals. Die neue Restschuld ergibt sich, indem die Tilgung von der bisherigen Restschuld abgezogen wird. Dieser Ablauf wiederholt sich Monat für Monat bis zum Ende der Laufzeit, wobei die Restschuld gegen null läuft. Weil die Rate konstant bleibt, verschiebt sich mit jedem Monat das Verhältnis: der Zinsanteil sinkt, der Tilgungsanteil wächst. Die Summe aller Zinsanteile ergibt die Gesamtzinskosten, die Summe aus Kreditbetrag und Gesamtzinskosten den insgesamt gezahlten Betrag.
Was das Ergebnis verändert
Am stärksten wirkt sich der Jahreszins auf die Verteilung zwischen Zins und Tilgung aus, die Laufzeit bestimmt zusätzlich, wie lange dieser Effekt anhält. Ein Beispiel: Bei einem Kreditbetrag von 100000 Euro, einem Jahreszins von 6 Prozent und einer Laufzeit von 60 Monaten liegt die monatliche Rate bei rund 1933 Euro. Im ersten Monat entfallen davon etwa 500 Euro auf Zinsen und rund 1433 Euro auf Tilgung. Steigt der Zinssatz auf 8 Prozent, bleibt die Rate zwar ähnlich, doch der Zinsanteil im ersten Monat wächst auf etwa 667 Euro, die Tilgung sinkt entsprechend. Über die gesamte Laufzeit summiert sich dieser Unterschied zu deutlich höheren Gesamtzinskosten, auch wenn die monatliche Belastung kaum sichtbar variiert. Eine längere Laufzeit senkt die Rate, verlängert aber die Zeit, in der hohe Zinsanteile anfallen.
Der häufigste Fehler bei der Tilgung
Ein verbreiteter Fehler besteht darin, den Tilgungsplan nur auf die erste Zeile zu lesen und die Gesamtzinskosten zu ignorieren, weil die monatliche Rate niedrig erscheint. Wer nur die Rate vergleicht, übersieht, dass eine längere Laufzeit die Gesamtzinskosten oft deutlich erhöht, selbst wenn der Zinssatz gleich bleibt. Ein weiterer Fehler ist die Annahme, der Zinsanteil bleibe über die Laufzeit konstant, dabei sinkt er mit jeder Rate, weil er sich auf die jeweils aktuelle Restschuld bezieht. Wer das nicht berücksichtigt, plant Steuer- oder Liquiditätsrechnungen mit falschen Zinsanteilen pro Monat. Schließlich wird der Tilgungsplan manchmal isoliert betrachtet, ohne zu bedenken, dass er direkt aus der Mensualität abgeleitet ist: Wer die Rate im anderen Rechner ändert, muss den Plan neu erzeugen, sonst widersprechen sich die Zahlen.
Häufig gestellte Fragen
Wie wird die monatliche Rate berechnet?
Die monatliche Rate ergibt sich aus dem Kreditbetrag, dem Jahreszins und der Laufzeit in Monaten nach der Annuitätenformel. Sie bleibt über die gesamte Laufzeit konstant, während sich intern das Verhältnis von Zins- und Tilgungsanteil verschiebt. Der Tilgungsplan übernimmt diese Rate unverändert aus der Mensualitätsberechnung und zeigt lediglich, wie sie sich Monat für Monat auf Zinsen und Kapital aufteilt.
Warum sinkt der Zinsanteil, obwohl die Rate gleich bleibt?
Der Zinsanteil einer Rate berechnet sich aus der noch offenen Restschuld, nicht aus dem ursprünglichen Kreditbetrag. Mit jeder Zahlung sinkt die Restschuld, also sinkt auch der Betrag, auf den der Zins berechnet wird. Da die Rate konstant bleibt, fließt der frei werdende Anteil automatisch in die Tilgung, die dadurch von Monat zu Monat wächst.
Kann ich den Tilgungsplan als CSV weiterverwenden?
Ja, der Plan lässt sich als CSV-Datei herunterladen und in Tabellenkalkulationen wie Excel oder Google Sheets öffnen. Jede Zeile enthält Monat, Rate, Zinsen, Tilgung und Restschuld, sodass sich die Werte für Buchhaltung, Liquiditätsplanung oder interne Auswertungen direkt weiterverarbeiten lassen, ohne die Zahlen manuell abzutippen.
Was passiert bei einer vorzeitigen Rückzahlung des Kredits?
Der Tilgungsplan bildet den regulären Verlauf ohne Sondertilgung ab. Bei einer vorzeitigen Rückzahlung würde die Restschuld zu diesem Zeitpunkt entfallen und die verbleibenden geplanten Zinszahlungen fallen weg. Wie genau das berechnet wird, hängt vom Kreditvertrag ab, insbesondere von einer möglichen Vorfälligkeitsentschädigung, die dieser Plan nicht berücksichtigt.